天山股份：内部控制审计报告2022-04-21 16:56:10 | 来源：新浪网 | 阅读量：4060 | 

天职业字5777号新疆天山水泥股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了新疆天山水泥股份有限公司2021年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一，企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》，《企业内部控制应用指引》，《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天山股份董事会的责任。

二，注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三，内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险

四，财务报告内部控制审计意见

我们认为，天山股份于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。